پایان نامه امکان سنجی طراحی مناسب مدیریت نقدینگی ، اعتباربانکی و ریسک نقدینگی در بانکها

شرح مختصر:

مدیریت نقدینگی یکی از بزرگترین چالشهایی است که سیستم بانکداری با آن روبروست. دلیل اصلی این چالش آن است که بیشتر منابع بانکها ازمحل سپرده های کوتاه مدت تأمین می شود (تلس و آندرادی، 2006). علاوه بر این، تسهیلات اعطایی بانکها صرف سرمایه گذاری در دارائیهایی می شود که درجه نقدشوندگی نسبتاً پائینی دارند. ناکافی بودن مقدار نقدینگی، بانک را در خطر عدم توانایی در ایفای تعهدات روبرو می کند و در نتیجه بانک در معرض ورشکستگی قرار می گیرد (ریبلو، 2005). همچنین نگهداری نقدینگی بیشتر، هر چند موجب کاهش ریسک  می شود، ولی فرصتهای سرمایه گذاری را از بانک گرفته و باعث کاهش بازدهی منابع بانک خواهد شد (رومر، 2006).

مدیریت نقدینگی شامل پیش بینی نیازهای بانک در مقاطع مختلف و تأمین این نیازها با حداقل هزینه ممکن است که به طور مستقیم با رتبه اعتباری بانک‌ها در ارتباط است (اسمیت و ووتر، 2003). نگهداری دارائیهای نقد شونده به منظور کسب اطمینان از وجود جریانهای مالی جهت پرداخت به متقاضیان سبب کاهش فرصتهای سرمایه گذاری برای بانک می گردد. علاوه بر این مدیریت هوشمند نقدینگی و مقررات بانکی بانک را قادر خواهد ساخت تا به موقع و بدون خطا جوابگوی نیازهای مشتریان باشد. این امر سبب افزایش اعتبار نزد مشتریان و جامعه می شود (شیمازد و هان، 2013). در مواقع کسری نقدینگی، استفاده از منابع بانک مرکزی به عنوان آخرین پناهگاه  به صورت بلند مدت به دلیل نرخ بالای سود آنها، توان سود آوری بانک را کاهش می دهد. لذا با برآورد به موقع نیازهای نقدی سپرده گذاران و متقاضیان تسهیلات از طریق مدیریت نقدینگی و ایجاد یک محدوده امن نقدینگی با صرف کمترین هزینه، می توان سودآوری بانک را حفظ نمود و در نهایت شوک‌های نقدینگی را به حداقل رساند (موروتاس و سون، 2006).

سرمایه‌گذاران بانکی معتقدند سود ثابت در مقایسه با سود دارای نوسان، پرداخت سود بالاتری را تضمین می‌کند. هم چنین نوسانات سود به عنوان معیار مهم ریسک برای سرمایه‌گذاران بانکی قلمداد می‌شود و بانک‌های دارای سود ثابت هموارتر دارای ریسک و رقابت‌پذیری کمتر می باشند (رانتو واسکی، 2012). بنابراین بانک‌هایی که دارای حاشیه سود بالاتری هستند، رقابت‌پذیری بالاتری داشته و بیشتر مورد علاقه سرمایه‌گذاران بوده و از نظرآن‌ها محل مناسب‌تری برای سرمایه‌گذاری محسوب می‌شوند (هاورلوکی و جورزیک، 2011). رتبه اعتباری بانک‌ها و نرخ بازده داخلی سرمایه‌گذاری‌های انجام شده و نوسان‌پذیری سرمایه به عنوان سه عامل اساسی و تاثیرگذار در نوسانات حجم سرمایه، ریسک و ثبات بانکی محسوب می‌شوند (بریسیمیس و همکاران، 2008).

سازمان‌هاي مختلف كه در پي دستيابي به موقعيتي ممتاز و مزاياي منحصر به فرد در بازار رقابتي هستند به اهميت ارائه خدمات برتر در جلب رضايت استفاده‌كنندگان از طريق عرضه خدماتي فراتر از انتظارات آنان آگاهي دارند (لازاریدیس و ترایفوندیس، 2006). فعاليت‌ها و فرايندهاي سازماني بانك‌ها كه با سودآوري بانك‌ها در ارتباط است، اهميت بسيار زيادي دارد (گلَسِر و همکاران، 2004). چارچوب نهادينه فعاليت‌ها و فرايندهاي سازماني بانك‌ها، همان رقابت‌پذیری بانک‌ها مي‌باشد كه به طور مستقيم و گاها غير مستقيم با فعاليت‌هاي سودآور بانكي در ارتباط مي‌باشد (برت راند و مولانادم، 2003).

هیچ بانکی قادر نخواهد بود مقدار دقیق نیاز به نقدینگی را در آینده پیش بینی نماید. بنابراین بانکها باید همواره به ابزارهای کنترل نقدینگی مجهز باشند تا شوک ‌های نقدینگی را به حداقل رسانده و باعث افزایش اعتبار بانکی و کاهش ریسک شوند (مکادلس، 2008). لذا با شناخت از جریان اصلی نقدینگی، بانکها باید نظامی را جهت برنامه ریزی نقدی و افزایش مقررات بهینه خود پیاده نمایند. با استفاده از این برنامه ریزی ها می توان نیاز به نقدینگی را کاهش داده و عملیات عادی بانک را با به کارگیری مقادیر کمتری از نقدینگی اداره نمود و باعث افزایش اعتبار بانک‌ها شد (توتزک، 2008). عملکرد واقعی سازمان در جذب منابع، اعطای تسهیلات و سرمایه گذاری ممکن است جریان نقدینگی متفاوت با بودجه پیش بینی شده را ایجاد نماید. در این راستا ضروری است سازمان به جای برخورد منفعلانه ، همواره به دنبال پیش بینی جریان نقدینگی در آینده باشد تا بتواند در زمان مناسب اقدام مناسب را انجام دهد. مزیت پیش بینی شوک‌های نقدینگی این است که سازمان را از کاستی ها و مازادهای نقدینگی در آینده مطلع کرده و امکان برنامه ریزی مناسب با توجه به بخش نامه های بانکی برای مواجهه بهینه با کمبود یا مازاد نقدینگی را برای سازمان فراهم می کند. همچنین در این راستا لازم است جریان نقدینگی واقعی و همچنین جریان نقدینگی پیش بینی شده بر اساس عملکرد به صورت مستمر مورد ارزیابی قرار گرفته و با بودجه مطابقت داده شود. در این تحقیق با استفاده از نرم افزارهای آماری شدت تأثیر مقررات بانکی بر ریسک اعتباری و شوک‌های نقدینگی بانک‌ها و در مقاطع پایان هر سال مورد بررسی قرار می گیرد تا عوامل اصلی شناسایی و شدت تأثیر هریک از آنها سنجیده شود.

فهرست مطالب

• چکیده: 1
• فصل اول:  كليات تحقیق
• 1-1) مقدمه. 3
• 1-2) بيان مسئله. 3
• 1-3) اهميت و ضرورت پژوهش…. 5
• 1-4) اهداف پژوهشي.. 6
• 1-4-1) اهداف علمي: 7
• 1-4-1-1) هدف اصلی: 7
• 1-4-1-2) اهداف فرعی: 7
• 1-4-2) اهداف كاربردي: 7
• 1-5) سوال‌هاي پژوهش…. 8
• 1-6) قلمرو پژوهش…. 8
• 1-6-1) قلمرو موضوعی: 8
• 1-6-2) قلمرو زمانی: 8
• 1-6-3) قلمرو مکانی: 8
• 1-7) تعاريف مفهومي واژگان.. 9
• 1-8) تعاريف عملياتي متغيرهاي وابسته. 9
• فصل دوم:  مروری بر ادبيات تحقيق
• -مقدمه. 15
• 2-1) گفتار اول: بانك‌داري و تقسيم بندي بانك‌ها 16
• 2-1-1) سیر تحول بانکداری در ایران.. 16
• 2-1-2) وضعیت بانکداری از سال 1266تا1306 شمسی.. 16
• 2-1-3) وضعیت بانکداری بعد از سال  1306. 17
• 2-1-4) بانک‌های خصوصی در ایران.. 17
• 2-1-5) تعریف بانک…. 19
• 2-1-6) اصول بانک‌داری در بانک‌های تجاری.. 20
• 2-1-7)  اصول و مفروضات حسابداری در تهیه صورت های مالی.. 20
• 2-1-8) معیارها و نسبت های سودآوری در بانک ها 21
• 2-1-8-1) بازده دارایی 21
• 2-1-8-2) نسبت بازده سرمایه 21
• 2-1-8-3) نسبت مابه التفاوت نرخ سود دریافتی و پرداختی 21
• 2-1-8-4) نسبت هزینه به درآمد. 22
• 2-1-8-5) نسبت سود حاشیه ای خالص 22
• 2-1-9) نسبت های سرمایه ای برای بانکها 22
• 2-1-9-1) نسبت دارایی ثابت به حقوق صاحبان سهام. 22
• 2-1-9-2) نسبت سرمایه به دارایی ها 22
• 2-1-9-3) نسبت کل بدهی به حقوق صاحبان سهام. 23
• 2-1-9-4) نسبت بدهی.. 23
• 2-1-10) شاخص های عملکرد عوامل.. 23
• 2-1-10-1) سرانه شعب از تسهیلات… 23
• 2-1-10-2) سرانه شعب از سود خالص…. 23
• 2-1-10-3) سرانه پرسنل از سپرده 23
• 2-1-10-4) سرانه پرسنل از تسهیلات… 24
• 2-1-10-5) سرانه پرسنل از سود خالص…. 24
• 2-1-10-6) رابطه بین وفاداری مشتریان و سودآوری بانك‌ها 24
• 2-1-11) ویژگی‌های خدمات بانك‌ها و ارتباط آن با ريسك اعتباري بانک‌ها 25
• 2-1-12) آمیختۀ بازاریابی خدمات و بهينه بودن عملكرد و ريسك اعتباري بانک‌ها 25
• 2-1-13) ساختار مالی بانک و شوك‌هاي نقدينگي بانک‌ها 27
• 2-1-14) مديريت شكايات در بانك‌ها و تاثير آن بر عملكرد و سودآوری بانكي.. 27
• 2-1-15) مدیریت ارتباط با مشتری و مديريت عملكرد و تاثیر آن بر شوك‌هاي نقدينگي بانک‌ها 28
• 2-1-16) نوسان پذیری قیمت سهام بر مبنای ریسک در بانک و تاثير آن بر عملكرد بانكي.. 31
• 2-1-17) انواع ریسکهای اعتباری بانکی در ارتباط با نوسانات قیمت سهام. 31
• 2-1-18) ارزيابي عملكرد و مقررات بانک‌ها 34
• 2-1-19) طبقه بندي معيارهاي ارزيابي عملكرد و سودآوری بانک‌ها 35
• 2-1-19-1) معيارهاي ارزيابي عملكرد حسابداري (مالي) در بانک‌ها 35
• 2-1-20) شاخص های سنجش عملکرد (سنتی ونوین ) شوک‌های نقدینگی در بانک‌ها 37
• 2-1-21) شاخص های غیر مالی بانک‌ها 38
• 2-1-22) شاخص های مالی بانک در ارتباط با کاربردهای مقررات بانكي.. 40
• 2-1-23) معیارهای مالی سنتی در ارزیابی سودآوری و عملکرد بانکی.. 40
• 2-1-24) بازده سرمایه گذاری  (ROI) 41
• 2-1-25) سود باقیمانده (RI) 41
• 2-1-26) بازده فروش…. 42
• 2-1-27) سود هر سهم.. 43
• 2-1-28) قیمت به عایدی هر سهم در بانک…. 43
• 2-1-29) نرخ بازده سرمایه گذاری بانک‌ها ..44
• 2-1-30) ارزش افزوده اقتصادی   در محاسبات سودآوری بانک‌ها 45
• 2-1-31) بازده حقوق صاحبان سهام بانک‌ها و مقررات بانكي.. 47
• 2-1-32) سیستم دو پونت بانکی و ارزیابی نوسان پذیری قیمت سهام. 49
• 2-1-33) اهميت کفايت سرمايه و بهینه بودن ساختار مالی در فعاليت بانکها 50
• 2-1-34) ساختار کلی بازل.. 50
• 2-1-35) ساختار سرمایه بانکی.. 51
• 2-1-36) سیستم طبقه بندی داراییها و تعیین ضرایب ریسک بانک‌ها 51
• 2-1-37)  تعیین نسبت استاندارد مقررات بانكي در ارتباط با بهینه سازی سرمایه. 52
• 2-1-38) تعریف نسبت کفایت سرمایه بانکی.. 52
• 2-1-39) تعریف سرمایه پایه. 52
• 2-1-39-1) سرمايه اصلي بانک‌ها: 53
• 2-1-39-2) سرمايه تكميلي بانک‌ها: 53
• 2-1-39-2-1)  ذخاير مطالبات مشكوك الوصول عمومي: 53
• 2-1-39-2-2)  اندوخته / ذخيره تجديد ارزيابي داراييهاي ثابت: 53
• 2-1-39-2-3) اندوخته ناشي از تجديد ارزيابي سهام. 53
• 2-1-39-2-4) كشور از مجموع سرمايه اصلي و تكميلي بانک‌ها: 53
• 2-1-40) سقف سرمايه تکميلي بانک‌ها 54
• 2-1-41 ) دارائیهای موزون شده به ریسک بانک‌ها 54
• 2-1-42)  تعهدات موزون شده به ریسک…. 54
• 2-1-43) طبقه بندی ریسک بر حسب کشورهای مختلف… 54
• 2-1-44) حداقل نسبت کفایت سرمایه بانک‌ها 55
• 2-1-45) مطالبات… 55
• 2-1-46)  ضرایب ریسک…. 55
• 2-1-47) نقاط ضعف و نارساییهای بازل.. 55
• 2-1-48)  زمینه‌های شکل گیری بازل در زمینه نوسان پذیری قیمت سهام بانک‌ها 56
• 2-1-49) رکن شماره 1 یا الزامات حداقل سرمایه (در مقابل ریسکهای اعتباری ، بازار و عملیاتی ) 57
• 2-1-49-1) رویکرد های محاسبه ریسک اعتباری در رکن شماره 1. 58
• 2-1-49-2) رویکرد های محاسبه ریسک اعتباری در رکن شماره 1. 58
• 2-1-50) فرآیند بررسی نظارتی (رکن 2) 59
• 2-1-51) انضباط بازار (رکن 3) 60
• 2-1-52) مزیتهای اجرایی و چالشهای پیش روی بازل.. 60
• 2-2) گفتار دوم : پيشينه تحقيق.. 61
• 2-2-1) تحقيقات انجام شده در خارج از کشور 61
• 2-2-2) تحقيقات انجام شده در داخل کشور 65
• 2-3-فرضيه‌هاي پژوهش…. 78
• 2-4- تعریف متغیر ها و نحوه محاسبه آنها 78
• 2-5- مدل تحليلي پژوهش: 79
• فصل سوم:  روش‌ اجرای تحقیق
• 3-1) مقدمه. 82
• 3-2) روش پژوهش…. 82
• 3-2-1) روش پژوهش از نظر ماهيت و محتوايي: 82
• 3-2-2) روش پژوهش از نظر هدف: 82
• 3-2-3) روش انجام پژوهش: 83
• 3-3( جامعه آماري پژوهش…. 83
• 3-4) تعیین حجم نمونه پژوهش…. 83
• 3-5) روش و ابزار جمع‌آوري اطلاعات… 84
• 3-6) اعتبار درونی و برونی پژوهش…. 84
• 3-7) روش واکاوی مدل‌ها و آزمون فرضیات… 85
• 3-8) روش داده‌های پانل.. 85
• 3-9) روش اثراث ثابت: 86
• 3-10) آزمون چاو یا F مقید. 87
• 3-11) آزمون هاسمن.. 88
• 3-12) آزمون معنی دار بودن مدل.. 89
• 3-18) آزمون معنی دار بودن ضرایب… 90
• 3-13) آزمون مربوط به بررسي نرمال بودن توزيع متغيرها 90
• 3-14) آزمون‌های مربوط به مفروضات مدل رگرسیون خطی.. 90
• 3-15)  فرض نرمال بودن باقیمانده‌ها 91
• 3-16) فرض عدم وجود هم‌خطي بين متغيرهاي مستقل.. 91
• 3-17) فرض مستقل بودن باقیمانده‌ها 92
• 3-18) فرض عدم وجود ناهمسانی واریانس ها میان باقیمانده‌ها 92
• 3- 19) فرض عدم وجود خطای تصریح مدل و خطی بودن مدل: 93
• فصل چهارم: تجزيه و تحليل داده‌ها
• 4-1) مقدمه. 96
• 4-2) آمار توصیفی متغیرهای تحقیق.. 96
• 4-3) آزمون نرمال بودن توزيع متغير وابسته تحقیق.. 98
• 4-4) بررسي همبستگي ميان متغيرهاي تحقيق.. 106
• 4-5) بررسی هم‌خطی میان متغیرهای تحقیق.. 108
• 4-6) نتايج حاصل از آزمون فرضيه‌هاي تحقيق.. 108
• 4-6-1)  نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.. 109
• 4-6-2)  نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق.. 112
• 4-6-3)  نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.. 115
• 4-7) خلاصه فصل.. 118
• فصل پنجم:  نتيجه‌گيري و پيشنهادات
• 5-1) مقدمه. 120
• 5-2) خلاصه پژوهش…. 120
• 5-3) نتایج آزمون فرضیه. 124
• 5-3-1) نتایج آزمون فرضیه اول تحقیق.. 124
• 5-3-2) نتایج آزمون فرضیه دوم تحقیق.. 124
• 5-3-3) نتایج آزمون فرضیه سوم تحقیق.. 125
• 5-4) پيشنهادهايي مبتني بر نتايج تحقيق.. 126
• 5-5) پیشنهادهایی براي پژوهش هاي آينده 126
• 5-6) محدوديت هاي تحقيق.. 127
• 5-7) خلاصه فصل.. 128
• منابع و مؤاخذ 

توجه ، توجه خیلی مهم : لطفا ایمیل خود را بدون www وارد کنید و از درستی ایمیل خود مطمئن باشید زیرا یک نسخه از فایل نیز به صورت خودکار به ایمیل شما ارسال می گردد.

بعد از پرداخت آنلاین توسط کارتهای بانکی تحت شتاب لینک دانلود فایل بصورت اتوماتیک برای شما آزاد و نمایش داده می می شود و همچنین اگر در هنگام خرید ایمیل خود را وارد کرده باشید یک نسخه از فایل خریداری شده به ایمیل شما ارسال می شود.

راهنمای دانلود :

ابتدا بر روی گزینه خرید در بالا کلیک کنید سپس نام و ایمیل خود را در کادر وارد و بر روی گزینه ”خرید محصول“  کلیک کنید.

سپس با انتقال به سامانه پرداخت و انتخاب گزینه ؛ پرداخت از طریق درگاه های بانکی؛  بانک صادر کننده کارت خود را انتخاب و با پرداخت وجه ،لینک  فایل مورد نظر به ایمیل شما بلافاصله ارسال می گردد.

جهت راهنمای پرداخت اینترنتی اینجا کلیک کنید